本月开具负发票，销项税额是负数，在申报增值税时需要注意什么？

cuiss · 发表于 2022-7-10 22:13:22

公司本月开具负发票，销项税额是负数，在申报增值税时需要注意什么呢？会不会有税务问题？

苏幼密 · 发表于 2022-7-11 09:12:31

本帖最后由苏幼密于 2022-7-11 09:15 编辑

填写申报表时，金额是正数发票和红字发票金额之和。直接把当月正常收入减去红字收入后的余额填写收入行列就行，销项税额也是正数减去红冲金额按余额填列就好，正常的开错的红冲发票~一般不会有税务风险吧，

财咖王灵妹 · 发表于 2022-7-11 09:42:02

按正确的合计数额填写就可以，实际业务就是销项负数，按实际的里申报即可

唱弘丽 · 发表于 2022-7-11 09:49:14

如果最后差额还是负数，税额会自动转入留抵税额里

louxiaolu · 发表于 2022-7-11 09:52:19

赞同楼上说法，一般不会有什么问题

cuiss · 发表于 2022-7-13 23:34:02

那好，河北有过是增值税负数申报，结果被专管员找了

于俊玲 · 发表于 2022-7-14 00:22:00

冲红最好不要把销售额冲成负数吧不然还得去税务局报税

小敏敏亮晶晶 · 发表于 2022-7-14 10:56:51

我之前是应补退税额是负数然后就申报不了，不让提交

kangjie · 发表于 2022-7-15 09:19:31

小敏敏亮晶晶发表于 2022-7-14 10:56
我之前是应补退税额是负数然后就申报不了，不让提交

那后来是怎么解决呢

小敏敏亮晶晶 · 发表于 2022-7-15 10:08:46

kangjie 发表于 2022-7-15 09:19
那后来是怎么解决呢

去税务局改的